Bonificaciones para autónomos (2024): Cuáles hay y cómo solicitarlas

¿Sabías que ser autónomo tiene sus ventajas fiscales? Si eres emprendedor o estás pensando en dar el paso de convertirte en freelancer, es esencial que conozcas las bonificaciones para autónomos. 

Como expertos en servicios de asesoría fiscal, te explicamos de manera clara y concisa cuáles son las bonificaciones vigentes, los requisitos para solicitarlas y los trámites necesarios. ¡Sigue leyendo y descubre cómo ahorrar en tus cotizaciones!

¿Qué son las bonificaciones para autónomos?

Las bonificaciones para autónomos representan una serie de incentivos económicos fundamentales diseñados por el gobierno español y la Seguridad Social. Su finalidad es proporcionar un respaldo sólido a los trabajadores por cuenta propia, quienes juegan un rol estratégico en el tejido económico del país. 

Objetivos clave de las bonificaciones

• Alivio fiscal: uno de los propósitos más destacados de estas bonificaciones es reducir los gastos fiscales de los autónomos. Este alivio se traduce en una disminución de las cuotas a la Seguridad Social, lo que da como resultado una mejora de la liquidez para el trabajador independiente.

 

• Fomento del emprendimiento: en un esfuerzo por estimular la iniciativa empresarial, las bonificaciones buscan hacer más accesible el camino para nuevos emprendedores. Al reducir las barreras económicas iniciales, se incentiva a más personas a dar el paso hacia la creación de su propio negocio.

 

• Estímulo de la actividad económica independiente: cuando se proporciona un entorno más favorable para los autónomos, se contribuye significativamente a la economía del país. Además de ayudar a los individuos a prosperar en sus proyectos personales, promueve una mayor diversidad y resiliencia económica.

 

• Creación y mantenimiento de empleo: ciertas bonificaciones están específicamente orientadas a fomentar la contratación de empleados por parte de autónomos. De esta forma, se ayuda a expandir los negocios y contribuir al bienestar económico general, reduciendo las tasas de desempleo.

 

Si estás considerando emprender un nuevo negocio, una de las primeras decisiones que deberás tomar es si te conviene constituir una sociedad o ser autónomo, ya que cada opción tiene sus propias ventajas y desventajas en términos de responsabilidad legal, fiscalidad y gestión administrativa.

Tipos de bonificaciones para autónomos en 2024

Las bonificaciones para autónomos abarcan una amplia gama de situaciones, reflejando el compromiso del gobierno y la Seguridad Social con el apoyo a la actividad independiente. Desde la tarifa plana hasta ayudas por circunstancias personales, cada bonificación está diseñada para ofrecer un respiro financiero y fomentar el crecimiento profesional. 

Te recordamos que, mediante servicios de asesoría contable, tendrás la asistencia profesional necesaria para obtener las bonificaciones que te correspondan, según tu situación particular.

Tarifa plana para nuevos autónomos

La tarifa plana es una medida estrella que ha facilitado el inicio de muchos emprendedores. Consiste en el pago de una cuota mensual reducida de 80 euros a la Seguridad Social durante los primeros 12 meses de actividad, independientemente de los ingresos que tenga el trabajador por cuenta propia.

Si los ingresos netos se mantienen por debajo del salario mínimo interprofesional (SMI), esta cuota se puede mantener por 12 meses adicionales.

Bonificaciones por circunstancias personales

Las bonificaciones por circunstancias personales son un pilar clave en el sistema de apoyo a los autónomos en España. En 2024, estas bonificaciones se han adaptado para abarcar una diversidad de situaciones, asegurando que los trabajadores independientes continúen su labor con mayor seguridad financiera y equilibrio personal.

Mujeres reincorporadas tras maternidad o adopción

Las mujeres que decidan reincorporarse a su actividad autónoma en los 2 años siguientes a la fecha de cese por maternidad, adopción, guarda con fines de adopción, acogimiento y tutela, pueden beneficiarse de una bonificación del 80 % en la cuota por contingencia común, excluyendo la Incapacidad Temporal (IT).

Esta bonificación se aplica sobre la base media de los 12 meses anteriores a la fecha en que cesó en su actividad. 

Así mismo, debes tener en cuenta que este beneficio tiene una duración de 24 meses, pasados los cuales la cuota se calculará en función de los ingresos reales del autónomo.

Bonificaciones para autónomos con discapacidad, víctimas de violencia de género y de terrorismo

Los autónomos que tienen una discapacidad de grado mayor o igual que el 33 %, son víctimas de violencia de género o de terrorismo, tienen derecho a una bonificación especial en la cuota de autónomos. Esta bonificación consiste en una cuota reducida de 80 euros al mes durante los primeros 24 meses de actividad. 

En el caso de que los rendimientos netos anuales sean inferiores al SMI, esta bonificación se extiende hasta los 36 meses.

Cuidado de menores con enfermedades graves

Si eres autónomo y estás a cargo de un menor afectado por cáncer u otra enfermedad grave, puedes acceder a una bonificación del 75 % en la cuota por contingencia común, excluida la Incapacidad Temporal (IT). Esta bonificación se aplica sobre la base media de los últimos 12 meses anteriores al inicio de la bonificación y tiene una duración hasta el fin de la prestación.

Bonificaciones para autónomos colaboradores (familiares)

Si tienes familiares que colaboran contigo en tu negocio como trabajadores autónomos, existen bonificaciones especiales que pueden beneficiaros. Estas bonificaciones están diseñadas para fomentar la colaboración familiar y ayudar a los autónomos a reducir sus costos.

Para las nuevas altas de familiares colaboradores de trabajadores autónomos, se ofrece una bonificación que incluye una reducción del 50 % en la cuota por contingencias comunes durante los primeros 18 meses. 

Después de este periodo, se mantendrá una reducción del 25 % durante los siguientes 6 meses.

Ejemplo:

Periodo	Bonificación
1 – 18 meses	un 50 % de reducción en la cuota por contingencias comunes
19 – 24 meses	un 25 % de reducción en la cuota por contingencias comunes

Esta bonificación es una excelente oportunidad para impulsar tu negocio y contar con el apoyo de tus familiares en tu actividad como autónomo. Asegúrate de cumplir con los requisitos establecidos y de solicitar la bonificación al darte de alta como autónomo en Madrid, o en cualquier otra región de España.

Conciliación de la vida profesional y familiar vinculada a la contratación

Los autónomos en España pueden acceder a una bonificación que les permite conciliar su vida profesional y familiar al contratar personal. Esta ayuda tiene como objetivo fomentar la contratación y facilitar el equilibrio entre las responsabilidades laborales y familiares de los trabajadores independientes.

¿En qué consiste la bonificación?

• Descuento del 100 % en la cuota por contingencia común, excluyendo la Incapacidad Temporal (IT).
• Se aplica sobre la base media de cotización de los 12 meses previos a la fecha de acogida a la medida.
• Ayuda a cubrir los costes de contratación y permite equilibrar los roles profesionales y familiares.

 

Aplicación a contratos a tiempo parcial

• La bonificación también se aplica a contratos a tiempo parcial.
• En este caso, el porcentaje de bonificación se reduce al 50 % de la cuota por contingencia común.

 

Ventajas de la bonificación

• Fomenta la creación de empleo.
• Mejora la calidad de vida de los autónomos y sus familias.
• Promueve la estabilidad y el equilibrio entre el ámbito laboral y personal.
• Puede tener un impacto positivo en la productividad y el bienestar de los autónomos.

 

Si eres autónomo y estás pensando en contratar personal mientras buscas conciliar tu vida profesional y familiar, esta bonificación es una excelente opción para ti. Además de recibir una ayuda financiera, estarás invirtiendo en tu bienestar y en el crecimiento de tu negocio.

Tabla resumen de las principales bonificaciones para autónomos en España (2024)

A continuación, presentamos una tabla resumen de las principales bonificaciones disponibles para los autónomos en España en 2024. En ella, podrás encontrar información detallada sobre los requisitos, el porcentaje de reducción en las cuotas y la duración de cada una de estas ayudas. 

Esta tabla te permitirá tener una visión clara y concisa de las bonificaciones a las que puedes acceder, facilitando así la toma de decisiones informadas sobre aquellas que mejor se adapten a tu situación como trabajador autónomo.

Tipo de Bonificación	Requisitos	Reducción	Duración
Tarifa plana para nuevos autónomos	Ser nuevo autónomo	Cuota mensual reducida de 80 euros	12 meses 12 meses adicionales si los ingresos netos se mantienen por debajo del SMI
Mujeres reincorporadas tras maternidad o adopción	Reincorporarse a la actividad autónoma en los 2 años siguientes al cese por maternidad, adopción, guarda con fines de adopción, acogimiento y tutela.	Un 80 % de bonificación en la cuota por contingencia común, excluyendo la IT. Se aplica sobre la base media de los 12 meses anteriores al cese de actividad	24 meses
Autónomos con discapacidad, víctimas de violencia de género y de terrorismo	Tener una discapacidad de grado mayor o igual al 33 %. Ser víctima de violencia de género o de terrorismo.	Cuota reducida de 80 euros al mes. Si los rendimientos netos anuales son inferiores al SMI, la bonificación se extiende	24 meses 36 meses si los rendimientos netos anuales son inferiores al SMI
Cuidado de menores con enfermedades graves	Estar a cargo de un menor afectado por cáncer u otra enfermedad grave.	Un 75 % de bonificación en la cuota por contingencia común, excluyendo la IT. Se aplica sobre la base media de los últimos 12 meses anteriores al inicio de la bonificación.	Hasta el fin de la prestación
Autónomos colaboradores (familiares)	Ser familiar colaborador de un trabajador autónomo. Nueva alta como autónomo colaborador.	Un 50 % de reducción en la cuota por contingencias comunes. Un 25 % de reducción en la cuota por contingencias comunes.	18 meses 6 meses adicionales
Conciliación de la vida profesional y familiar vinculada a la contratación	Contratar personal siendo autónomo.	Un 100 % de descuento en la cuota por contingencia común, excluyendo la IT. Se aplica sobre la base media de cotización de los 12 meses previos a la fecha de acogida a la medida. Para contratos a tiempo parcial, la bonificación se reduce al 50 %.	Durante el periodo de contratación.

Bonificaciones regionales para autónomos en España

Además de las bonificaciones y ayudas a nivel nacional, los autónomos en España también pueden beneficiarse de incentivos específicos en función de la comunidad autónoma donde residan y ejerzan su actividad. Estas bonificaciones regionales tienen como objetivo fomentar el emprendimiento y apoyar a los trabajadores por cuenta propia en cada territorio, adaptándose a las necesidades y características propias de cada región. 

A continuación, te presentamos algunas de las bonificaciones más destacadas para autónomos en Ceuta, Melilla y otras comunidades autónomas.

Bonificaciones para autónomos de Ceuta y Melilla

Si resides y ejerces tu actividad como autónomo en Ceuta o Melilla, puedes beneficiarte de bonificaciones en tu cuota de Seguridad Social por contingencias comunes. Así mismo, este beneficio fiscal es para los trabajadores por cuenta propia que se desempeñan en alguna de las siguientes actividades:

• Agricultura
• Pesca
• Industria (excepto energía y agua)
• Comercio
• Turismo
• Hostelería
• Otros servicios (excepto transporte aéreo de ala fija, construcción de edificios, actividades financieras y de seguros, y actividades inmobiliarias).

 

En estos casos, tendrás la oportunidad de acceder a una bonificación que te permitirá reducir en un 50 % tus aportaciones a las cuotas de la Seguridad Social.

Cuota cero en algunas comunidades autónomas

La cuota cero es una iniciativa que varias comunidades autónomas de España han implementado para apoyar a los nuevos autónomos. Esta medida permite a los emprendedores no pagar cuotas a la Seguridad Social durante un tiempo determinado, lo que facilita el inicio de sus proyectos empresariales.

En 2024, 10 comunidades autónomas ofrecen esta bonificación, que consiste en la devolución del 100 % de las cotizaciones durante uno o dos años.

Con el objetivo de ofrecer una visión clara y detallada de las bonificaciones disponibles para los autónomos en España, hemos compilado una tabla que resume la información esencial de cada comunidad autónoma. Esta tabla proporciona un desglose del porcentaje de bonificación y el periodo durante el cual se aplica la cuota cero, facilitando así la comprensión y comparación de las distintas ayudas que se ofrecen a nivel regional. 

A continuación, presentamos esta información organizada para que puedas evaluar las opciones y tomar decisiones informadas sobre las bonificaciones que podrían beneficiarte en tu emprendimiento durante el año 2024.

Comunidad Autónoma	% de Bonificación	Periodo de Bonificación
Andalucía	100 %	Dos años
Baleares	Específica	Variable
Canarias	100 %	Uno o dos años
Castilla y León	Extensión	Seis meses
Castilla-La Mancha	100 %	Uno o dos años
Extremadura	100 %	Un año (retroactivo)
Galicia	100 %	Primer año
La Rioja	100 %	Un año
Madrid	100 %	Uno o dos años
Murcia	100 %	Uno o dos años

Paso a paso: cómo solicitar las bonificaciones para autónomos

Si estás pensando en darte de alta como autónomo y cumples los requisitos para acceder a las bonificaciones disponibles, es importante que sepas cómo solicitarlas correctamente. La mayoría de las bonificaciones están dirigidas a nuevos autónomos (persona física) y se tramitan conjuntamente con el proceso de alta en la Seguridad Social.

Para solicitar las bonificaciones para autónomos, sigue estos pasos:

1. Completa el formulario de alta como autónomo en la Seguridad Social.
2. Indica que deseas acceder a las bonificaciones correspondientes.
3. Adjunta la documentación necesaria que acredite tu cumplimiento de los requisitos para cada bonificación específica.
4. Envía el formulario y la documentación a la Seguridad Social.

 

Recuerda que es fundamental cumplir con todos los requisitos y documentación necesaria para cada bonificación en particular. Si tienes alguna duda sobre los trámites o los documentos requeridos, puedes consultar directamente con la Seguridad Social o acceder a su página web para obtener más información.

Además, si necesitas ayuda profesional para gestionar tu alta como autónomo y solicitar las bonificaciones, no dudes en contactar con una gestoría en Móstoles como Asesoría Hidalgo, donde nuestros expertos te brindarán un asesoramiento personalizado.

No olvides que algunas bonificaciones tienen plazos específicos de solicitud, por lo que es importante estar atento a las fechas límite para asegurarte de no perder ninguna oportunidad de obtener beneficios fiscales adicionales.

Bonificación	Requisitos	Plazo de solicitud
Tarifa plana de 80 euros	Ser nuevo autónomo	En el momento del alta como autónomo
Bonificación por descanso por nacimiento o adopción	Estar de descanso por nacimiento o adopción	Antes de iniciar el descanso
Bonificación por cuidado de menores afectados por enfermedad grave	Tener a cargo un menor afectado por enfermedad grave	Antes de iniciar el cuidado del menor
Bonificación por conciliación de vida profesional y familiar	Contratar a un trabajador para conciliar vida laboral y familiar	Antes de la contratación

Asegúrate de seguir los trámites adecuados y cumplir con todos los requisitos para solicitar las bonificaciones para autónomos. De esta manera, podrás obtener beneficios fiscales significativos que impulsen tu negocio y te brinden mayores oportunidades de éxito.

En definitiva, las bonificaciones para autónomos son un valioso recurso de los trabajadores por cuenta propia, tanto a nivel nacional como regional. Si eres autónomo o estás considerando emprender, es vital que explores todas las ayudas disponibles y elijas las que mejor se adapten a tu situación. En Asesoría Hidalgo, nuestros expertos están listos para brindarte un asesoramiento personalizado y ayudarte a aprovechar al máximo estas ventajas. No dudes en contactarnos para potenciar tu proyecto empresarial.