¿Se puede vender online sin ser autónomo?

La idea de montar una tienda online o vender productos por internet atrae a miles de emprendedores cada año. Sin embargo, antes de lanzarse, muchas personas nos consultan si se puede vender online sin ser autónomo o si hay que registrarse como profesional desde el primer momento. La normativa distingue claramente entre las ventas ocasionales de bienes propios y las actividades económicas organizadas.

Como especialistas en asesoría mercantil en Madrid, te orientamos para que definas tus límites legales y emprendas con seguridad. Si estás valorando dar el salto, conviene que conozcas bien los criterios, los casos permitidos, los riesgos de no regularizarte y los pasos necesarios para transformar tu idea en negocio. ¡Toma nota!

¿Cuándo es obligatorio ser autónomo para vender online?

La normativa no establece una cifra exacta de ingresos a partir de la cual el alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es obligatoria. En su lugar, la obligación se basa en un concepto más abstracto: la habitualidad. Si realizas una actividad económica de forma personal, habitual y directa, tienes la obligación de registrarte.

Para que lo entiendas mejor, aquí te detallamos los criterios que utilizan la Seguridad Social y la Agencia Tributaria para determinar cuándo es obligatorio darse de alta como autónomo:

• Realización de forma habitual: si tus ventas online son recurrentes y se prolongan en el tiempo, se considera una actividad habitual. Por ejemplo, no es lo mismo vender un libro de segunda mano una vez que gestionar una tienda con un catálogo de productos que actualizas constantemente.

• Referencia del Salario Mínimo Interprofesional (SMI): aunque no existe un umbral mínimo establecido por ley, la jurisprudencia del Tribunal Supremo ha utilizado el SMI como indicio orientativo para evaluar la habitualidad de una actividad. Sin embargo, la Tesorería General de la Seguridad Social puede exigir el alta incluso con ingresos inferiores al SMI si detecta que la actividad se realiza de forma continuada y organizada. Por tanto, no te confíes pensando que por debajo del SMI estás exento de la obligación.

• Existencia de un establecimiento: si tienes un local físico abierto al público para gestionar tu negocio online, como un taller o un almacén, se interpreta como un indicio claro de profesionalidad y, por tanto, de habitualidad.

En definitiva, el criterio clave siempre es la habitualidad y la organización de la actividad, no el nivel de ingresos. 

Casos en los que puedes vender online sin ser autónomo

Aclarado el punto anterior, existen situaciones específicas en las que una persona puede generar ingresos a través de internet sin la necesidad de inscribirse en el RETA. Estas excepciones se aplican siempre que la actividad no sea tu medio de vida principal y se mantenga dentro de unos límites razonables.

Aquí tienes algunos ejemplos prácticos en los que se permite vender online sin ser autónomo:

Ventas de segunda mano esporádicas

Si vendes objetos personales que ya no utilizas a través de plataformas, no necesitas darte de alta. La ley considera que te estás desprendiendo de tu patrimonio personal, no realizando una actividad económica con fines de lucro continuado.

Actividades puntuales y aisladas

Imagina que decides vender algunas piezas de artesanía que has creado como hobby en una feria local durante un fin de semana. Si se trata de una venta puntual, sin continuidad temporal y no tienes intención de convertirlo en un negocio regular, no es necesario que te des de alta de alta como autónomo.

Algo similar ocurre con plataformas de comercio electrónico: también es posible vender en Amazon sin ser autónomo, siempre que se trate de operaciones puntuales y no exista continuidad profesional.

Es importante recordar que, incluso en estos casos, tienes la obligación de declarar los beneficios obtenidos ante Hacienda a través del IRPF si vendes por encima del precio de coste. La exención se limita únicamente a no requerir alta en el RETA, pero cualquier ganancia patrimonial debe declararse. 

Riesgos de vender online sin ser autónomo cuando es obligatorio

Ignorar la obligación de darse de alta como autónomo cuando tu actividad online ya cumple los criterios de habitualidad es una decisión con consecuencias graves. Las administraciones públicas disponen de mecanismos cada vez más sofisticados para cruzar datos de plataformas de venta online, pasarelas de pago y entidades bancarias.

Sanciones económicas de Hacienda y la Seguridad Social

El principal riesgo es el económico. Si la Inspección de Trabajo o la Agencia Tributaria detectan tu actividad irregular, las consecuencias son severas:

• Sanciones de la Seguridad Social: la Tesorería General de la Seguridad Social (TGSS) te dará de alta de oficio en el RETA y te exigirá el pago de todas las cuotas atrasadas desde que considera que debiste haberte inscrito. A esta cantidad, se le añade un recargo que varía entre el 10% y el 35%, además de los correspondientes intereses de demora.

• Sanciones de Hacienda: la Agencia Tributaria te reclamará las declaraciones de IVA e IRPF no presentadas. Además de pagar los impuestos adeudados, te impondrá sanciones que, según la gravedad, oscilan entre el 50% y el 150% de la cantidad que dejaste de ingresar.

Pérdida de beneficios fiscales y otros problemas

Operar al margen de la legalidad no solo te expone a multas. También te cierra la puerta a importantes ventajas pensadas para los emprendedores. El problema más relevante es la pérdida del derecho a la tarifa plana, una de las bonificaciones para autónomos más destacadas. Este beneficio permite a los nuevos autónomos pagar una cuota mensual reducida a la Seguridad Social durante los primeros años de actividad. Si te dan de alta de oficio, pierdes automáticamente este beneficio.

Además, no podrás deducir gastos relacionados con tu actividad, ni acceder a prestaciones como el cese de actividad (el “paro” de los autónomos) o las bajas por enfermedad.

Cómo darse de alta correctamente para vender online

Si has llegado a la conclusión de que tu proyecto de venta online requiere que te formalices como autónomo, el proceso es más sencillo de lo que parece si sigues los pasos adecuados. Básicamente, consiste en dos trámites principales que se realizan ante Hacienda y la Seguridad Social.

1. Alta censal en Hacienda (Modelo 036/037)

El primer paso es comunicar a la Agencia Tributaria el inicio de tu actividad económica. Esto se hace a través del Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores.

• ¿Qué modelo utilizar? Debes rellenar el Modelo 037 (versión simplificada) o el Modelo 036 (versión completa). Para la mayoría de las actividades de comercio electrónico, el 037 es suficiente.

• ¿Qué información se incluye? Deberás proporcionar tus datos personales, describir la actividad que vas a realizar, seleccionar el epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) que corresponda a tu negocio y definir tus obligaciones fiscales respecto al IVA y al IRPF.

Este trámite es declarativo y gratuito. Es el punto de partida para poder emitir facturas legales.

2. Alta en el RETA de la Seguridad Social y la tarifa plana

Una vez completado el alta en Hacienda, tienes un plazo de 60 días para formalizar tu inscripción en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) de la Seguridad Social.

Este proceso es el que te convierte oficialmente en autónomo y te da derecho a las prestaciones del sistema. Es aquí donde solicitas la mencionada tarifa plana, que actualmente permite pagar una cuota de 80 euros mensuales durante el primer año. 

Darte de alta como autónomo en la Seguridad Social es lo que te permitirá empezar tu negocio con buen pie y beneficiarte de todas las ayudas disponibles para nuevos emprendedores.

Cómo puede ayudarte una gestoría en la venta online

Gestionar todos los trámites mencionados puede ser abrumador, especialmente cuando tu foco debería estar en hacer crecer tu negocio. Aquí es donde el apoyo de expertos se hace imprescindible.

En nuestra gestoría en Móstoles nos encargamos de los trámites iniciales de alta para que no cometas errores que te cuesten dinero, al tiempo que te ofrecemos un acompañamiento continuo. Gestionamos tu contabilidad, presentamos tus impuestos y te mantenemos al día de cualquier cambio normativo que afecte a tu comercio electrónico. 

Si tu proyecto tiene potencial de crecimiento, nuestro servicio de asesoría para la construcción de empresas te guiará en los siguientes pasos, como la creación de una sociedad limitada, para optimizar tu estructura fiscal y proteger tu patrimonio personal.

En definitiva, la posibilidad de vender online sin ser autónomo está reservada para actividades muy limitadas y esporádicas. En cuanto tu proyecto adquiere una mínima regularidad y vocación de continuidad, estarás obligado a formalizar tu situación. En Asesoría Hidalgo te acompañamos para que cumplas con la normativa desde el primer momento y aproveches al máximo las ventajas de emprender sin preocuparte por trámites ni sanciones.

Referencias:

• Autónomos y Emprendedores. (2022, 12 de febrero). La Seguridad Social aclara cuándo un trabajador tiene la obligación de darse de alta como autónomo. https:// autonomosyemprendedor.es/articulo/autonomos/seguridad-social-aclara-cuando-trabajador-tiene-obligacion-darse-alta-como-autonomo/20220211113454026061.html
• Ley 20/2007, de 11 de julio, del Estatuto del trabajo autónomo. (2007, 12 de julio). Boletín Oficial del Estado, núm. 166. https:// boe.es/eli/es/l/2007/07/11/20/con
• Real Decreto 2530/1970, de 20 de agosto, por el que se regula el régimen especial de la Seguridad Social de los trabajadores por cuenta propia o autónomos. (1970, 30 de septiembre). Boletín Oficial del Estado, núm. 234. https:// boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-1970-1000
• Seguridad Social. (s. f.). Alta en el trabajo autónomo (RETA). Ministerio de Inclusión, Seguridad Social y Migraciones. https:// portal.seg-social.gob.es/wps/portal/importass/importass/Categorias/Altas%2C%2Bbajas%2By%2Bmodificaciones/Altas%2By%2Bafiliacion%2Bde%2Btrabajadores/Alta_trabajo_autonomo